退休资产

个人退休帐户展期资产赠予故事:

保罗是圣美高梅MGM娱乐平台的长期支持者，自55年前毕业以来，他每年都向年度基金捐款。随着时间的推移，这些捐赠从最初几年的名义金额增加到最近一个周期的5,000美元。在专业方面，保罗成功地创立了自己的保险业务，并将其发展成为一家备受尊敬和管理良好的公司，最近他将自己在公司的股份出售给了员工，为自己创造了可观的经济利益。作为一名稳健的投资者和规划师，他还为自己制定了401(k)计划，最近他将该计划转换为个人退休账户，持有200万美元左右的资产。

现在，保罗已经72岁了，他必须从该计划中提取最低要求的金额——3.65%或大约73,000美元——这是他不需要的收入，也不想纳税。他的财务顾问，同时也为他管理个人退休账户，建议他把他的最低要求分配(RMD)的一部分转到他关心的慈善机构，包括美高梅MGM娱乐平台。这样，保罗就可以做出一笔大额捐赠，避免必须接受RMD，并消除分配时可能产生的税收。现在，他可以从个人退休账户中获得新的慈善资源来源，保罗可以将他的年度基金捐赠增加一倍，达到1万美元，并启动一个捐赠奖学金基金，其中额外捐赠了2.5万美元，并且仍然可以将他的一些RMD滚动用于其他慈善组织。最重要的是，他每年都可以这样做，这样多年来他的捐赠基金就变成了一笔可观的礼物。